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负数发票重开后在哪个月确认收入
2022-09-27 18:39:17分两步进行
1、发票开错后进行冲红处理时
借：应收账款（红字金额），
贷：主营业务收入 （红字金额）。
应交税费—应交增值税—销项税额（红字税额）
2、发票重开时
借：应收账款，
贷：主营业务收入，
贷：应交税费—应交增值税—销项税额。
您好，我想问下我前2个月收到对方开具的进项发票，然后上个月认证抵扣，再然后本月发现发票开错，然后叫对面冲红重新开，现在收到正确的发票跟负数发票，请问负数发票怎么入账？- 上一篇：进项税额抵扣怎么操作
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