这几天给朋友算国家基本养老金，由于太复杂，干脆就此写一篇短文。

@国家基本养老金的计算是一个非常复杂、且每年都在变化的公式，本文只做基础测算，不考虑工资增长、通货膨胀、利息、国家养老金的存量等不确定因素，所以得出的结果是一个大约数，不是很准确。

@本文说的国家基本养老金仅指【城镇职工养老保险】，不包括城乡居民（新农合）养老、国家机关和事业单位的福利养老。

@全国各省市的养老实施细则不一样，比如，某些省市对超过70岁的高龄人群有特殊补贴，本文仅就国家养老政策进行举例说明，不考虑各地方的调整政策。

一、算账之前的一些重要的概念

1.城镇职工国家基本养老保险金，就是我们最熟悉的“五险一金”中的【养老保险】。

最新的政策是单位缴16%，个人缴8%。

缴费基数一般是本人上一年度的平均工资。

2.城镇职工退休后，领取养老金需要同时满足两个条件：

（1）社保累计缴满15年。

（2）达到国家法定退休年龄。

3.国家基本养老金是国家的一种福利，媚丽在《关于养老金之下篇：中国》中写过。

《中华人民共和国社会保险法》第十五条规定：基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成。

基本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。

4.根据保险法的规定：

单位缴的钱进入了【社会统筹账户】，实行【现收现付制】。

个人缴的钱进入了【个人养老账户】，实行【完全积累制】。

理论上两个账户要分账管理，但现实中，由于【社会统筹账户】的资金缺口很大，所以很多省市采用“统账结合，混账管理，空账运行”，两个账户混在一起管理，个人账户挂空账，用来补贴【社会统筹账户】。

所以，我们的【个人养老账户】里面究竟有多少“真金白银”，谁也不知道~~

二、领多少养老金，是怎么计算的？

1.每月到手的养老金=【基础养老金】（即社会统筹账户）+ 【个人账户养老金】。

《中华人民共和国社会保险法释义（十一）》对两部分的释义如下：

2.我们进一步解说保险法释义（十一）的计算公式

（1）基础养老金=【（当地上年度在岗职工月平均工资+当地上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数）÷2】×缴费年限×1%

问：什么是当地上年度在岗职工月平均工资？

答：例如北京市2018年在岗职工月平均工资是7855元。

北京市1992年-2018年在岗职工月平均工资表

上表，我们看到，做什么投资都没有工资涨幅这么稳，27年，北京工资的平均涨幅是14%。

问：什么是【缴费指数】？

答：缴费指数=本人当月实际缴费基数÷上年度当地在岗职工月平均工资

问：什么是【平均缴费指数】？

答：平均缴费指数=历年【缴费指数】的平均值，从缴费当月起算，一直计算到停止缴费月为止。

问：什么是【缴费基数】？

答：个人缴纳基本养老保险费时的缴费基数，一般是本人上年度月平均工资。

月平均工资低于当地职工平均工资60%的，按当地职工月平均工资的60%缴费。

月平均工资超过当地职工平均工资300%的，按当地职工月平均工资的300%缴费，超过部分不记入缴费工资基数，也不记入计发养老金的基数。

缴费基数不等于你的工资收入，你的工资收入可能低于缴费基数、等于缴费基数、高于缴费基数。

（2）个人账户养老金=【个人账户储存额】÷【计发月数】

问：什么是【个人账户储存额】？

答：简单理解就是我们自己每月按8%的比例缴纳的保险费。

严谨来说个人账户的储存额由三部分组成：

问：什么是【计发月数】？

答：国家根据城镇人口平均预期寿命等因素测算出来的一个假定的指标，由国家统一制定标准。

个人账户养老金计发月数表

按上表，如果你55岁退休，计发月数是170个月，如果60岁退休，则计发月数是139个月。

问：什么是【城镇人口平均预期寿命】？

答：人口平均预期寿命，是指假若当前的分年龄死亡率保持不变，同一时期出生的人预期能继续生存的平均年数。

它以当前分年龄死亡率为基础计算，实际上是一个假定的指标。

目前，我国人均预期寿命已经超过73岁。

人口平均预期寿命减去退休年龄，就是参保人员领取基本养老金的年限。

好……好复杂……看完以后更懵圈有米有？

三、简单粗暴举栗子

举3个栗子，分别是缴费基数低于在岗职工月平均工资、等于在岗职工月平均工资和高于在岗职工月平均工资。

3个栗子的假设条件：

（1）男，60岁2019年在北京退休。

（2）社保刚好缴满15年。

（3）北京2018年度在岗职工月平均工资是7855元。

（4）假设15年的缴费比例都是一样。

栗子1：老王退休前收入较低，缴费基数低于在岗职工月平均工资，为60%。

老王个人养老账户一共是4.5万元，辣么他退休后第一个月的养老金：

（1）基础养老金={（北京2018年度在岗职工月平均工资+北京2018年度在岗职工月平均工资×老王15年平均缴费指数）÷2}×缴费年限×1%，即：

{（7855+7855×0.66）÷2}×15×1%=775元。

（2）个人账户养老金：45000÷139=324元。

老王第一个月的养老金是：775+324=1099元。

假设老王退休前的平均收入是5000元/月，退休后1099元/月，则老王的养老金替代率为：1099÷5000=22%。

栗子2：老李退休前，月收入中档水平，缴费基数和在岗职工月平均工资差不多，为100%。

老李个人养老账户一共是7.5万元，辣么他退休后第一个月的养老金：

（1）基础养老金：{（7855+7855×1）÷2}×15×1%=1292元。

（2）个人账户养老金：75000÷139=540元。

老李第一个月的养老金是：1292+540=1823元。

假设老李退休前的平均收入是8000元/月，退休后1823元/月，则养老金替代率为：1823÷8000=22%。

栗子3：老张退休前月收入很高，缴费基数高于在岗职工月平均工资，为最高基数300%。

老张个人养老账户一共是22万元，辣么他退休后第一个月的养老金：

（1）基础养老金：{（7855+7855×3）÷2}×15×1%=3877元。

（2）个人账户养老金：÷139=1583元。

老张第一个月的养老金是：3877+1583=5460元。

假设老张退休前的平均收入是18000元/月，退休后5460元/月，则养老金替代率为：5460÷18000=30%。

注：上述3个栗子中工资5000退休能拿多少退休金，除【北京2018年度月平均工资7855元】为真实数据，其他都为预估数，仅供参考。

真实的数据测算要比栗子复杂很多，除了需要有所有的历史数据之外，还要对未来工资的增长率、利息增长率进行预测。

案例还是挺复杂，再化繁为简，我们可以用【养老金替代率】这个指标来简单预估自己将来每月能领多少钱。

城镇职工的【养老金替代率】目前大约是20-40%之间，也就是说，退休前月收入1万元，则退休后的养老金在2000-4000元之间。

四、算完数以后，内心是拔凉拔凉滴

以最高档缴费，养老金替代率才30%，离国际标准70%，还差40%~~

每个月这么点养老金，够吗？

蚂蚁金服和富达国际联合发布的《中国养老前景调查报告》显示，认为每人至少的养老现金储蓄为182.2万，两个老人400万，甚至更多。

五、应对方案

商业养老保险可以做为国家基本养老的补充，想在晚年依然“有钱花”工资5000退休能拿多少退休金，生活水平不改变，仅靠政府是绝不能够的，世界上任何一个国家都负担不起！

而从现在开始，就着手准备一笔商业养老险，靠自己的力量许一个美好未来，是很靠谱的一件事。

亲，如果想测算自己将来的养老金，也可以国家社会保险公共服务平台：/.jhtml。

但也需要知道很多数据，才能够测算精确。

以上内容为蝴蝶兰风评投稿者为大家精心整理，希望对大家有所帮助！